金鋰科技被“坑”去年虧損3400多萬元?過度依賴重大客戶?

連續(xù)兩年入選新三板創(chuàng)新層的金鋰科技（833616）被公司的第二大客戶“坑”了。2017年對沃特瑪電池的貨款按50%的比例單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)提金額5193萬元，導(dǎo)致公司虧損3400萬。

過度依賴大客戶的風(fēng)險(xiǎn)，金鋰科技這個(gè)教訓(xùn)不可謂不深。

修改凈利潤 虧損逾3400萬元

近日金鋰科技披露的年報(bào)稱，公司2017年?duì)I業(yè)收入為9731萬元，歸屬于掛牌公司股東的凈利潤為-3483萬元。

但是，根據(jù)金鋰科技2個(gè)月前公布的金鋰科技的業(yè)績快報(bào)，公司2017年?duì)I業(yè)收入為9731萬元，歸屬于掛牌公司股東的凈利潤為755萬元。

修改后，金鋰科技的凈利潤對比去年的2707萬元，由正轉(zhuǎn)負(fù)。

金鋰科技解釋原因是主要客戶沃特瑪電池有限公司務(wù)狀況出現(xiàn)惡化，公司對沃特瑪電池的貨款按50%的比例單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)提金額5193萬元。

年報(bào)顯示，2015 年度、2016 年度以及 2017 年度，金鋰科技對前五名客戶的銷售收入占當(dāng)期營業(yè)收入的比重分別為 97%、96%、98%，其中 2017 年公司對深圳市沃特瑪電池有限公司的銷售收入占公司當(dāng)期營業(yè)收入的比例達(dá)到 41%。

借款4600萬元 1/10資產(chǎn)被抵押

 根據(jù)金鋰科技披露的年報(bào)，2017年的應(yīng)收賬款為10556萬元，較上年同期上漲了19%。其中，壞賬準(zhǔn)備為5484萬元，占合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的44%。

金鋰科技在報(bào)告期內(nèi)新增的風(fēng)險(xiǎn)因素里提示到，若公司未能及時(shí)收回應(yīng)收賬款，將可能對公司的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生影響。

“錢”短期內(nèi)收不回來的情況下，為補(bǔ)充公司的現(xiàn)金流，金鋰科技選擇了去銀行貸款。

金鋰科技2017年的年報(bào)顯示，報(bào)告期內(nèi)，公司短期貸款金額為3000萬元，長期貸款為1600萬元，共計(jì)想銀行借款4600萬元。截止到2017年12月31日，這些貸款都沒有償還。

據(jù)年報(bào)統(tǒng)計(jì)，金鋰科技向新余農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司高新支行貸款 1000 萬元，期限 2017 年 5 月19 日至2018 年5 月 18 日；向新余高新區(qū)資產(chǎn)運(yùn)營有限公司貸款 2000 萬元，期限2017 年 6 月 30 日至 2018年6 月 29 日。

長期借款方面，金鋰科技向中國郵政儲蓄銀行新余分行借款 800 萬元，借款期限為2017 年 10 月23 日至2020 年 10 月22 日；向中國交通銀行股份有限公司新余分行借款 800 萬元，借款期限為2017 年11月27 日至 2020 年11 月 29 日。

根據(jù)年報(bào)，金鋰科技用自己的無形資產(chǎn)，即公司土地使用權(quán)為向中國郵政儲蓄銀行新余分行的800萬借款提供抵押擔(dān)保，其賬面價(jià)值為398萬元，占總資產(chǎn)的1.65%；用部分機(jī)器設(shè)備想中國交通銀行股份有限公司新余分行的800萬借款提供抵押反擔(dān)保，其賬面價(jià)值為2226萬元，占總資產(chǎn)的9.22%。

兩者合計(jì)，抵押的資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例超過了10%。

有關(guān)資料顯示，金鋰科技的主辦券商國信證券預(yù)計(jì)公司今年不符合創(chuàng)新層公司維持標(biāo)準(zhǔn)。