敬眾科技被上市公司相中 對賭今年盈利2750萬元

上市公司近期頻頻來新三板“掃貨”。新三板公司敬眾科技（837045）已經(jīng)被上市公司康旗股份（300061）相中。

擬斥資3.8億入主

在停牌接近5個月后，敬眾科技披露了將被康旗股份收購的方案。康旗股份擬和其全資子公司上海旗計(jì)智能科技有限公司分別直接收購敬眾科技部分股權(quán)，同時(shí)分別收購該掛牌公司控股股東上海敬眾數(shù)據(jù)處理有限公司全部股權(quán)，由此達(dá)到取得敬眾科技控制權(quán)的目的。

此次收購后，康旗股份直接持有敬眾科技267.2萬股股份，旗計(jì)智能直接持有敬眾科技114.5萬股股份，康旗股份及旗計(jì)智能通過敬眾數(shù)據(jù)間接持有敬眾科技1699.2萬股股份。此次收購后，康旗股份和旗計(jì)智能通過直接和間接的方式，持有敬眾科技合計(jì)62.53%的股份。

此次收購中敬眾科技11.47%股權(quán)的現(xiàn)金對價(jià)為6882.44萬元，敬眾數(shù)據(jù)100%股權(quán)的現(xiàn)金對價(jià)為3.14億元，此次收購的總對價(jià)為3.83億元。由此對應(yīng)敬眾科技100%股權(quán)價(jià)格為6億元。

其中，康旗股份以4817.89萬元現(xiàn)金直接收購敬眾科技8.03%股權(quán)，以2.2億元現(xiàn)金收購敬眾科技控股股東敬眾數(shù)據(jù)70%股權(quán)；旗計(jì)智能以2064.55萬元現(xiàn)金直接收購敬眾科技3.44%股權(quán)，以9429.20萬元現(xiàn)金收購敬眾科技控股股東敬眾數(shù)據(jù)30%股權(quán)。

康旗股份主要從事樹脂眼鏡鏡片等與鏡片相關(guān)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售，并提供成鏡加工服務(wù)。

敬眾科技的主營業(yè)務(wù)為航旅數(shù)據(jù)分發(fā)業(yè)務(wù)與軟件開發(fā)業(yè)務(wù)，為金融行業(yè)（包括銀行、互聯(lián)網(wǎng)金融）和征信機(jī)構(gòu)等提供征信數(shù)據(jù)服務(wù)、為保險(xiǎn)行業(yè)（包括保險(xiǎn)、經(jīng)紀(jì)公司）提供保險(xiǎn)數(shù)據(jù)支撐和服務(wù)和保險(xiǎn)產(chǎn)品精算解決方案（2017年6月起停止開拓）。

該掛牌公司近兩年業(yè)績呈現(xiàn)高速增長，不過盈利規(guī)模不算大，2016年凈利潤同比大增近2.5倍，開始突破1000萬元。

對于這起“跨界”收購，康旗股份、旗計(jì)智能計(jì)劃利用敬眾科技平臺有效整合優(yōu)質(zhì)資源，推進(jìn)敬眾科技繼續(xù)開展相關(guān)業(yè)務(wù)并積極拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，增強(qiáng)掛牌公司的盈利能力。

對賭今年盈利2750萬元

跟據(jù)收購方案，盈利承諾方承諾敬眾科技2017年度、2018年度、2019年度，實(shí)現(xiàn)的扣非凈利潤分別不低于人民幣2750萬元，4250萬元、6500萬元。

如在承諾期內(nèi)，敬眾科技截至當(dāng)期期末累積實(shí)現(xiàn)扣非凈利潤數(shù)，低于截至當(dāng)期期末累積承諾扣非凈利潤數(shù)，則盈利承諾方應(yīng)在當(dāng)年度《專項(xiàng)審核報(bào)告》在指定媒體披露后的十五個工作日內(nèi)，向康旗股份及旗計(jì)智能支付補(bǔ)償。

敬眾科技日前發(fā)布今年前10月業(yè)績預(yù)告顯示，該公司預(yù)計(jì)2017年前10月實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入4270萬-4370萬元，同比增長約七成；凈利潤1758萬-1858萬元，同比大增129%-142%。

從上述預(yù)測情況來看，敬眾科技完成2017年對賭的業(yè)績尚有一定距離。

敬眾科技目前股本為3327.6萬股，采用協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式，在股轉(zhuǎn)系統(tǒng)僅有過一天交易，即今年6月20日，當(dāng)天最高價(jià)為13.52元，最低價(jià)為7.8元，收盤價(jià)為11.66元，成交額為1530萬元。

聲明：本文來自  新三板論壇  作者：梁秋燕