被指“虛假公告”等七大問題 中成新星將告別新三板？

今日是新三板上交年報的“最后大限”，卻仍有數(shù)家企業(yè)未“交卷”。其中，曾被指“新三板首例私募債違約”的企業(yè)中成新星頗受關注，昨日晚間其發(fā)布公告表示，在近日舉行的董事會會議中，審議通過了“終止掛牌”相關議案，該議案將提交2015年年度股東大會審議。

事實上，24日中成新星還收到北京證監(jiān)局出具的行政監(jiān)管措施決定書，直指存在“未披露挪用且未及時償還定增資金”、“未披露公司股東股份被司法凍結”、“公告存在虛假記載”等七大問題，而董事長宮俊林與董事會秘書謝晴則因?qū)ο嚓P事項負有直接責任，被出具警示函。

首例私募債違約案例

事情要從2013年3月說起。當時，中成新星非公開發(fā)行了6000萬元2012年中小企業(yè)私募債券(簡稱“12中成債”)，第一創(chuàng)業(yè)證券購買了該全部債權。

據(jù)公告，2015年3月22日第一創(chuàng)業(yè)證券行使了4000萬元份額的本期債券回售選擇權，而因資金不足，中成新星僅回購其中2340萬份額本期債券。

此外，根據(jù)《償債保障金專戶監(jiān)管協(xié)議》，中成新星需在2016年3月11日前存入本金3660萬元及最后一期利息183萬元，合計3843萬元。而截至當月10日，前述償債保障金專戶的累計余額為0。這意味著，中成新星未能按照約定的時間存入資金。

與此同時，一場訴訟拉開序幕。2016年1月30日，第一創(chuàng)業(yè)證券訴中成新星“私募債券回購爭議案”開庭，雙方當庭達成和解。經(jīng)中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會裁決，中成新星應于2016年3月8日前償還本金3660萬元及利息及其他費用。

談及違約原因，中成新星指出，這是由于國際石油油價下跌，公司石油相關業(yè)務出現(xiàn)了較大下滑，客戶回款亦較為困難，致使公司現(xiàn)金流緊張。公開資料顯示，中成新星主要從事石油、天然氣、地熱、地下水和地下礦藏領域的綜合技術服務。

值得注意的是，中成新星或曾想借助融資以消除償債壓力。2015年6月，中成新星披露了一份定增方案，計劃發(fā)行1500萬股，募集資金不超過6300萬元，主要用于補充公司流動資金。截至7月31日，認購對象共計繳納認購款項3011.4萬元，對應認購股權717萬股。然而，由于該次股票發(fā)行認購不符合股轉(zhuǎn)系統(tǒng)相關要求，無法完成備案，而被終止。

此外，此次私募債違約亦引起了監(jiān)管層的關注。2016年3月14日，中成新星收到上交所出具的《監(jiān)管關注函》。6月1日接到北京證監(jiān)局《關于對中成新星進行專項檢查的通知》，并表示于6月6日對公司進行現(xiàn)場檢查。

監(jiān)管層直指七大問題

就北京證監(jiān)局此前的現(xiàn)場檢查，6月24日，中成新星收到了《關于對中成新星油田工程技術服務股份有限公司采取責令公開說明和責令整改措施的決定》、對公司董事長宮俊林出具的《關于對宮俊林采取出具警示函措施的決定》和對公司董事會秘書謝晴出具的《關于對謝晴采取出具警示函措施的決定》(以下合并簡稱“《決定書》”)，其中涉及需要整改的七個問題。

《決定書》顯示，中成新星未及時披露私募債回購違約、回購展期情況以及相關仲裁情況。如2015年中成新星私募債未履行回購義務的相關情況，公司直至2016年2月26日予以披露。而前述訴訟則于3月14日才進行披露。

此外，《決定書》還表示中成新星存在“未披露公司股東股份被司法凍結”、“未披露部分銀行賬戶被凍結”、“未披露部分關聯(lián)交易”等問題。記者注意到，目前上述公告29日予以披露。

據(jù)《決定書》，2015年7月7日和10月14日，公司董事長宮俊林持有的1400萬股和664萬股公司股份先后被司法凍結。2015年11月，北京市第一中級人民法院凍結公司基本戶等7個銀行賬戶。

而對于此前被終止的定增，北京證監(jiān)局則表示，中成新星在未取得股份登記函情況下，挪用定增資金。2015年8月和9月，公司分五次將定增資金中2993.8萬元用于償還銀行貸款和融資租賃款。而截至目前，公司未按約定退還認購款項和違約金。

此外，《決定書》還指出，中成新星公告存在虛假記載的問題。2016年4月19日，公司發(fā)布2016年第一次臨時股東大會決議公告，指出北京競天公誠律師事務所律師吳琥、王天見證本次會議并出具法律意見書。經(jīng)查，北京競天公誠律師事務所未對該次股東大會出具法律意見。對此中成新星則稱，這是“由于董事會秘書工作失誤”。記者了解到，目前該董秘已因個人原因辭職。

就在年報“大限”前一日，中成新星發(fā)布公告，稱在27日舉行的董事會會議中，審議通過《關于公司股份終止在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌轉(zhuǎn)讓的議案》，議案指出，為優(yōu)化公司運營模式，專注于提升企業(yè)盈利能力，從公司實際需要出發(fā)，決定終止公司股份在股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌轉(zhuǎn)讓。該議案將提交2015年年度股東大會審議。

中國網(wǎng)財經(jīng)記者曾多次致電中成新星，截至發(fā)稿，未有人接聽。