新三板監(jiān)管升級(jí):北京證監(jiān)局發(fā)函排查資金占用情況

中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)6月7日訊(記者 金易子)中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者從企業(yè)與券商處了解到，證監(jiān)會(huì)北京監(jiān)管局日前下發(fā)《關(guān)于排查全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司資金占用情況的通知》(下稱“《通知》”)。

《通知》指出，為進(jìn)一步規(guī)范掛牌公司資金使用，防止股東及其關(guān)聯(lián)方以各種形式占用或者轉(zhuǎn)移掛牌公司的資金及其他資源，決定對(duì)轄區(qū)內(nèi)掛牌公司資金占用情況進(jìn)行排查。

據(jù)中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者了解，目前江蘇、深圳、廣東、福建等地證監(jiān)局在陸續(xù)下發(fā)相關(guān)文件。

資金占用情況需逐一排查

目前，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司(以下簡(jiǎn)稱掛牌公司)已完成2015年年度報(bào)告披露工作?！锻ㄖ分赋?，從年報(bào)分析情況看，掛牌公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用掛牌公司資金情況較為嚴(yán)重。

《通知》要求，相關(guān)證券公司對(duì)本公司截至2016年4月30日在北京轄區(qū)督導(dǎo)的全部掛牌公司相關(guān)情況進(jìn)行排查。

對(duì)于排查內(nèi)容，《通知》指出，相關(guān)證券公司應(yīng)結(jié)合掛牌公司2015年年度報(bào)告、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況專項(xiàng)報(bào)告等資料，對(duì)督導(dǎo)公司資金占用情況進(jìn)行逐一排查，排查內(nèi)容包括公司是否存在資金占用、2015年期初余額、2015年度占用累計(jì)發(fā)生額(按照占用主體分類)、2015年經(jīng)營性和非經(jīng)營占用發(fā)生額、2015年期末余額等。

《通知》于6月6日印發(fā)，要求相關(guān)證券公司在6月13日下班前將書面報(bào)告(蓋公司公章)報(bào)送北京證監(jiān)局，自查表電子版發(fā)送北京證監(jiān)局聯(lián)系人郵箱。

新三板屢現(xiàn)違規(guī)占款

據(jù)中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者了解，資金占用問題一直備受監(jiān)管層關(guān)注。早在去年年末，全國股轉(zhuǎn)公司公司業(yè)務(wù)部就組織開展掛牌公司資金占用專項(xiàng)自查工作。而在今年的年報(bào)披露時(shí)，監(jiān)管層要求會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)掛牌公司2015年度控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方資金占用情況出具專項(xiàng)意見。

此外，據(jù)中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者不完全統(tǒng)計(jì)，近一個(gè)月以來，就有15家掛牌公司因大股東、關(guān)聯(lián)方等違規(guī)占款收到當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書。

例如，志能祥贏6月3日收到證監(jiān)會(huì)北京監(jiān)管局警示函。根據(jù)公告，2015年7月公司將1.1億元資金打入控股股東天津建龍鋼鐵實(shí)業(yè)有限公司賬戶，作為共同投資款擬投資地方某農(nóng)商銀行，該事項(xiàng)發(fā)生時(shí)未經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)決策程序，亦未履行信息披露義務(wù)，違反相關(guān)規(guī)定。

同日，國順投資也收到了證監(jiān)會(huì)北京證監(jiān)局出具的行政監(jiān)管措施決定書。公告顯示，北京監(jiān)管局在對(duì)公司進(jìn)行資金占用情況專項(xiàng)檢查發(fā)現(xiàn)，2015 年度，公司董事長(zhǎng)馮軍累計(jì)向公司拆借資金1544萬元， 此類資金拆借未履行相關(guān)審批程序及信息披露義務(wù)。

“去年年末開始部分掛牌公司由于缺少對(duì)相關(guān)法規(guī)的了解等各種原因而出現(xiàn)違規(guī)占款的問題，引起監(jiān)管層重視。” 一家券商場(chǎng)外市場(chǎng)部負(fù)責(zé)人告訴記者，資金占用肯定是今年監(jiān)管重點(diǎn)之一。