新三板勁刮監(jiān)管風(fēng)：廣東證監(jiān)局全面排查掛牌企業(yè)風(fēng)險

21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者獨(dú)家獲悉，日前廣東證監(jiān)局亦對相關(guān)主辦券商下發(fā)了《關(guān)于組織對轄區(qū)掛牌公司2015年年度報告信息披露情況進(jìn)行匯總分析的通知》，要求對轄區(qū)內(nèi)掛牌公司進(jìn)行全面的風(fēng)險排查。

廣東證監(jiān)局表示，為全面掌握轄區(qū)掛牌公司2015年年度報告信息披露情況，及時排查和應(yīng)對相對風(fēng)險，督促掛牌公司提高信息披露質(zhì)量和規(guī)范運(yùn)作水平，決定組織相關(guān)主辦券商對轄區(qū)掛牌公司2015年年度報告披露情況進(jìn)行匯總分析。

與江蘇證監(jiān)局和深圳證監(jiān)局僅排查掛牌公司資金占用情況不同的是，此次廣東證監(jiān)局對掛牌公司的風(fēng)險核查是全方位的。內(nèi)容包括公司治理風(fēng)險、經(jīng)營財務(wù)風(fēng)險、信息披露風(fēng)險、其他風(fēng)險等四大部分。廣東證監(jiān)局要求主辦券商在此基礎(chǔ)上，對所主辦的轄區(qū)掛牌公司信息披露情況匯總并形成書面分析報告。

其中，經(jīng)營財務(wù)風(fēng)險為核查重點(diǎn)之一，涉及多項(xiàng)指標(biāo)。包括公司是否存在債券本息無法兌付風(fēng)險、是否存在營業(yè)收入或凈利潤50%以上，是否存在扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤為負(fù)值、公司收入構(gòu)成或利潤來源是否發(fā)生重大變動等13項(xiàng)指標(biāo)。

值得注意的是，此次核查中特意增加了股權(quán)質(zhì)押的。要求核查持股5%以上股東持有的股份是否存在被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管或者被依法限制表決權(quán)的情況。

此次核查新增對股權(quán)質(zhì)押情況的關(guān)注或與哥侖步事件不無相關(guān)。

近日，掛牌公開轉(zhuǎn)讓才4個月的哥侖步就被爆出實(shí)際控制人魏慶華失聯(lián)。魏慶華在質(zhì)押前將所持42.72%的哥侖步股份全部質(zhì)押套現(xiàn)。

“對于像股轉(zhuǎn)質(zhì)押這種非財務(wù)類的風(fēng)險，監(jiān)管層也希望主辦券商可以通過現(xiàn)場檢查、工商查詢等方式來進(jìn)行全面核查。哥倫步影響事件比較壞，現(xiàn)在監(jiān)管層開始注意股權(quán)質(zhì)押方面的核查，因?yàn)榭赡苡行炫乒緵]有在年報中披露股權(quán)質(zhì)押情況。”上海一家券商新三板從業(yè)人士向21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者表示。

“請相關(guān)主辦券商高度重視。我局將對部分掛牌公司2015年年度報告信息披露情況和匯總分析報告進(jìn)行抽查。抽查結(jié)果將作為轄區(qū)掛牌公司年報現(xiàn)場檢查的重要線索和評價相關(guān)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作是否勤勉盡責(zé)的重要依據(jù)。”廣東證監(jiān)局表示。在現(xiàn)階段情況匯總的基礎(chǔ)上后期將會進(jìn)行抽查，這意味著新三板的監(jiān)管風(fēng)暴將持續(xù)很長一段時間。