證監(jiān)會啟動資金占用檢查 涉及3107家三板企業(yè)

21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者從企業(yè)和券商處了解到，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（下稱“全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”）公司業(yè)務(wù)部向各家主辦券商下發(fā)了要對掛牌企業(yè)資金占用情況進(jìn)行專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)的通知，并且要求將統(tǒng)計(jì)結(jié)果在近日反饋至監(jiān)管員處。不過此次全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)并非要求所有掛牌企業(yè)都做這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)，監(jiān)管層提供的統(tǒng)計(jì)范圍為3107家掛牌企業(yè)。

事實(shí)上，在今年的年報披露期時，監(jiān)管層已經(jīng)要求企業(yè)隨年報一同披露資金占用情況，并以資金占用專項(xiàng)審計(jì)的形式單獨(dú)披露。

“盡管在此之前，券商和企業(yè)已進(jìn)行了一輪資金占用的排查和披露，但此前監(jiān)管層并沒有對資金占用的具體情況進(jìn)行說明，很多公司將所有情況都上報了，因此也給監(jiān)管層下結(jié)論帶來了一定的困難。”華東地區(qū)一家大型券商投行部人士告訴記者。

而此次資金占用情況的反饋，公司業(yè)務(wù)部下達(dá)了具體的要求，文件中詳細(xì)解釋了什么是資金占用，如何判斷資金占用。

“從要求來看，這次重新再反饋，也相當(dāng)于根據(jù)監(jiān)管層提供的方向重新進(jìn)行梳理和核查，這次反饋結(jié)果在一定程度上是未來監(jiān)管層決策的基礎(chǔ)。”前述投行人士表示。

此前，21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者也報道了江蘇證監(jiān)局已對相關(guān)證券公司下發(fā)了《江蘇證監(jiān)局關(guān)于排查全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司資金占用情況的通知》（下稱《通知》）。

該《通知》也指出，目前，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司已完成2015年年度報告披露工作，從年報分析情況看，掛牌公司控股股東及關(guān)聯(lián)方占用掛牌公司資金情況較為嚴(yán)重。為進(jìn)一步規(guī)范掛牌公司資金使用，防止股東及其關(guān)聯(lián)方以各種形式占用或者轉(zhuǎn)移掛牌公司的資金及其他資源，因此決定對轄區(qū)內(nèi)掛牌公司資金占用情況進(jìn)行排查。